Un plan 529 distinct pour chaque enfant plutôt qu’un plan 529 pour plusieurs enfants est le plus logique. Laissez-moi partager avec vous les raisons dans cet article.
Lorsque ma femme en était à son troisième trimestre, nous avons commencé à réfléchir à tout ce dont nous avions besoin avant la naissance de notre fille :
- Nom pour l’acte de naissance et numéro de sécurité sociale
- Disposition du couchage
- Le type de berceau, de berceau et de dispositifs de couchage à utiliser
- Les différentes tailles de couches, biberons, tétines, langes, chapeaux, mouche-nez, vêtements, chaussettes
- Le siège auto le plus sûr
- Pneus neufs et entretien de la voiture récemment effectué
- Aide à la garde d’enfants
Une fois que nous avons fini avec les bases, nous avons concentré notre attention sur l’éducation et les finances. Parce que nous avons déjà un fils à l’école maternelle, si notre famille reste en règle, sa politique scolaire est que les frères et sœurs aient automatiquement une place au moment de s’inscrire. Je pense que cette politique est assez standard dans toutes les écoles.
Les problèmes préscolaires étant réglés, nous nous sommes concentrés sur le financement des études de notre fille via un plan 529. Pour faire simple, ma première pensée a été d’ajouter ma fille au forfait 529 de mon fils. Hélas, après quelques recherches, il est probablement préférable d’avoir un plan 529 distinct pour chaque enfant.
Si vous êtes confronté au même dilemme, voici les raisons pour lesquelles un plan 529 distinct pour chaque enfant est plus logique.
Pourquoi il est préférable d’avoir un plan 529 distinct pour chaque enfant
Bien qu’il semble plus facile de gérer un seul plan 529 pour plusieurs enfants, avoir un seul plan complique en réalité les choses.
Problème de timing
Disons que vos enfants sont séparés de 2,8 ans, comme mes enfants. Lorsque votre aîné entre à l’université, vous pouvez utiliser le plan unique 529 pour payer ses frais d’études collégiales. Très facile.
Cependant, lorsque votre deuxième enfant entre à l’université, vous devez alors changer le bénéficiaire en votre plus jeune afin d’utiliser les fonds. Ensuite, lorsque vous devrez payer la dernière année scolaire de votre aîné, vous devrez changer de bénéficiaire.
Tous ces changements peuvent être très fastidieux. De plus, si vous envisagez d’utiliser le plan 529 pour payer les frais de scolarité à l’école primaire jusqu’à 10 000 $ par an, le changement de bénéficiaire créerait encore plus de maux de tête.
Par conséquent, si vous souhaitez toujours avoir un plan 529 pour deux enfants ou plus, il est préférable que vos enfants soient espacés d’au moins 4 ans et ne fréquentent pas une école primaire privée. Plus ils sont éloignés en âge, mieux c’est.
Problème de stratégie d’investissement avec un seul plan 529 pour deux enfants
Bien qu’avoir des enfants à au moins quatre ans d’intervalle rende l’existence d’un seul plan 529 plus raisonnable, cela rend moins idéal une stratégie d’investissement unique pour plusieurs enfants.
La philosophie générale d’investissement des régimes 529 est de devenir progressivement plus conservatrice à mesure que l’enfant se rapproche de l’université. Un plan 529 à 18 ans d’être exploité peut prendre plus de risques qu’un plan 529 à un an d’être exploité. La dernière chose qu’un parent ou un enfant souhaite, c’est voir un plan 529 être démoli lorsqu’il est temps de l’utiliser.
Avec un seul plan 529, vous investiriez probablement en pensant à l’enfant le plus âgé. Par conséquent, le régime peut avoir une allocation trop conservatrice pour votre ou vos plus jeunes enfants.
Avec un plan 529 pour chaque enfant, vous pouvez personnaliser votre allocation d’investissement en conséquence.
Question équitable
En ouvrant un plan 529 distinct pour chaque enfant et en cotisant le même montant à chaque plan, vous pouvez toujours dire à vos enfants que vous les avez traités sur un pied d’égalité au moment de financer leurs études.
Avec un seul plan 529 réparti entre plusieurs enfants, la question de l’équité pourrait faire son apparition. Et si vous aviez un enfant qui fréquentait une université privée coûteuse qui engloutissait 80 % des fonds ?
Votre deuxième enfant serait-il amer que seulement 20 % des fonds soient disponibles pour payer uniquement une université publique ? Ou votre deuxième enfant n’y penserait-il pas ? Difficile à dire !
Débat entre écoles privées et écoles publiques
Ma sœur a fréquenté le Smith College, ce qui coûtait environ 23 000 $ par an de 1992 à 1995. Je suis allé au College of William & Mary qui coûtait 2 800 $ par an en 1995-1996.
Après l’université, par curiosité, j’ai demandé à mon père si je pouvais bénéficier de la différence de frais de scolarité sur 4 ans, qui équivalait à environ 80 800 $. Il m’a dit : «Désolé mon fils, j’ai utilisé une partie de tes fonds d’épargne universitaire pour payer les études supérieures de ta sœur..»
Je n’ai pas été déçu par sa réponse car je venais de décrocher un bon emploi après l’obtention de mon diplôme. Je plaisantais aussi en quelque sorte. L’une des raisons pour lesquelles j’ai choisi de fréquenter un collège public était pour que mes parents n’aient pas à dépenser autant d’argent pour mes études. J’étais déjà reconnaissant d’avoir terminé mes études universitaires sans aucune dette étudiante.
Mais si j’avais su à ce moment-là que je n’obtiendrais pas d’argent supplémentaire en allant dans une université publique, j’aurais peut-être au moins demandé une aide financière pour acheter une voiture plus belle. Conduire dans une Toyota FX16 à hayon à 1 800 $ avec une porte bosselée était plutôt embarrassant.
Implications fiscales
Selon l’endroit où vous vivez et le régime que vous choisissez, vous pouvez déduire une partie de vos 529 cotisations au régime. Par conséquent, avoir un plan 529 pour chaque enfant pourrait augmenter vos déductions fiscales. Malheureusement pour nous, la Californie ne dispose pas de déductions du plan 529.
Une autre raison d’ouvrir un plan 529 pour chaque enfant est de pouvoir réduire la valeur de votre succession. Étant donné que l’exonération de l’impôt sur les dons à vie, qui s’élève aujourd’hui à 12,92 millions de dollars par personne, est si élevée que la plupart des gens ne se soucieront pas de ce seuil lorsqu’ils le franchiront. Le montant de l’exonération de l’impôt sur les donations a tendance à augmenter pour tenir compte de l’inflation.
Cependant, si vous avez eu la chance d’avoir accumulé autant de richesse, l’ouverture d’un régime 529 pour chaque enfant augmente votre capacité et celle des autres personnes à cotiser 17 000 $ par an et par personne en franchise d’impôt. N’oubliez jamais la capacité des grands-parents à contribuer également !
Un particulier peut également superfinancer chaque plan 529 jusqu’à 85 000 $. Pour ce faire, le don est déclaré et traité comme s’il était réparti uniformément sur 5 ans. En d’autres termes, une fois que vous avez superfinancé un plan 529 avec 75 000 $, vous n’êtes pas autorisé à cotiser le montant d’exclusion fiscale sur les donations (17 000 $ pour 2023) avant la 6e année.
Si la valeur de votre succession dépasse l’exonération fiscale pour les dons à vie, la valeur d’une contribution de 85 000 $ équivaut à 34 000 $ d’économies d’impôt à un taux d’imposition de 40 %.
Plus de clarté en ayant 529 plans séparés pour chaque enfant
J’ai toujours dit qu’il était préférable d’avoir des comptes financiers spécifiques créés à des fins spécifiques, par exemple 401(k) pour la retraite, fonds d’acompte pour la maison, etc. De cette façon, il n’y a jamais aucune ambiguïté quant au but de l’argent. C’est lorsque l’on commence à mélanger les fonds que surgit la tentation de « tricher » ou de se relâcher.
En ayant un forfait 529 pour chaque enfant, vous réduisez l’ambiguïté en cas de divorce ou de décès prématuré. Pour plus de clarté, la plupart des parents devraient également créer une fiducie vivante révocable.
Un plan 529 distinct pour chaque enfant est préférable
Si vous êtes un castor enthousiaste, il reste un dernier obstacle à la mise en place d’un plan 529 pour un enfant. Nous avons essayé de mettre en place un nouveau plan 529 pour notre fille au cours du troisième trimestre. Cependant, nous ne pouvions pas le faire car la demande demandait son numéro de sécurité sociale.
Il faut entre 4 et 6 semaines pour recevoir le numéro de sécurité sociale de votre enfant par la poste. Mais au moment où vous obtenez le numéro de sécurité sociale, vous pourriez être tellement privé de sommeil que l’ouverture d’un plan 529 pourrait être la dernière chose à laquelle vous pensez.
Mais il existe une solution. Les futurs parents peuvent ouvrir un plan 529 à leur nom. Les parents s’indiqueraient comme bénéficiaires et changeraient le bénéficiaire en celui de l’enfant après la naissance de celui-ci.
Si vous ne mettez pas en place le plan 529 de votre enfant d’ici le 4ème trimestre, ne stressez pas trop. Cependant, vous devriez éventuellement y parvenir.
Gardez une trace de vos 529 projets
Une fois que vous aurez des enfants, vous serez très occupé non seulement à les élever, mais également à suivre la croissance de vos comptes financiers. Les choses peuvent devenir chaotiques. Pour aider à surmonter le chaos, inscrivez-vous à Empower, l’outil de gestion de patrimoine gratuit n°1 sur le Web.
Après avoir lié tous vos comptes, utilisez leur calculateur de planification de retraite pour vous donner une estimation aussi pure que possible de votre avenir financier. J’utilise Personal Capital depuis 2012. Durant cette période, j’ai vu ma valeur nette monter en flèche grâce à une meilleure gestion de mon argent.
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