Au cours des dernières années, j’ai déposé une prolongation d’impôt. Une prolongation d’impôt permet aux contribuables de demander une prolongation de six mois s’ils ont besoin de plus de temps pour préparer leur déclaration de revenus.
Ce qui est intéressant, c’est que vous pouvez obtenir une prolongation pour n’importe quelle raison, à condition de soumettre le formulaire 4868 par voie électronique ou sur papier avant la date limite de dépôt d’avril.
En déposant une prolongation d’impôt, vous éviterez également les pénalités pour défaut de production, qui peuvent totaliser jusqu’à 25 % de l’impôt dû. Cela dit, vous devez toujours payer vos impôts estimés si vous devez quelque chose avant la date limite d’avril, malgré l’obtention d’une prolongation.
Alors pourquoi diable quelqu’un déposerait-il une extension ? Voici les principales raisons.
Principales raisons de déposer une extension
1) Vos K-1 sont en retard. Les K-1 tardifs sont de loin la principale raison pour laquelle les contribuables doivent déposer une prolongation. Un K-1 est un document remis aux associés d’une entreprise, aux sociétés S ou aux bénéficiaires de fiducies et de successions. La plupart des personnes qui obtiennent le K-1 sont des investisseurs dans des entreprises privées. Pour les entreprises qui fonctionnent sous forme de sociétés de personnes, ce sont les associés qui sont responsables du paiement des impôts sur le revenu de l’entreprise, et non l’entreprise.
Je n’obtiens qu’un seul K-1 pour 17 investissements de financement participatif immobilier, Dieu merci, car ils sont tous contenus dans un seul fonds. Malheureusement, le K-1 n’a pas été envoyé le 15 avril, pas plus que quelques autres K-1 pour mes investissements en dette à risque.
2) Vos formulaires 1099 sont en retard ou inexacts. Si vous effectuez un travail indépendant, vous pourriez ne jamais recevoir de 1099-MISC en raison de négligence. Ou plus communément, le document a été envoyé, mais envoyé à une adresse différente. Une fois que vous réalisez que le document a été envoyé à la mauvaise adresse, l’entreprise peut mettre du temps à vous répondre et à vous renvoyer votre 1099-MISC.
Parfois, une entreprise pour laquelle vous avez travaillé peut faire faillite, comme ce fut le cas d’une startup que j’ai consultée il y a plusieurs années. Parfois, les données peuvent être inexactes. Par exemple, l’entreprise a peut-être compté deux fois ou négligé certaines de vos factures.
Ou vous avez peut-être demandé à l’entreprise de passer du paiement de votre argent en tant que propriétaire unique au paiement de votre S-corp si vous vous constituez en société au milieu de l’année, et par conséquent, elle pourrait ne pas vous délivrer de 1099-MISC car 1099-MISC n’est pas nécessaire si vous faites affaire avec une autre société.
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3) Vous êtes absent de la ville pour une période prolongée. Faire vos impôts demande beaucoup de paperasse. Heureusement, la plupart des documents peuvent être téléchargés en ligne. Mais certains documents ne sont pas disponibles en ligne et doivent être envoyés par courrier postal à une adresse. Si vous voyagez plusieurs mois d’affilée, vous avez besoin d’une prolongation.
Personnellement, j’imprime tous mes documents pour pouvoir les consulter sur mon bureau et saisir les chiffres dans mon logiciel de préparation de déclarations de revenus. Devoir basculer entre les pages sur mon moniteur 13″ serait une douleur royale.
4) Vous pourriez être superstitieux à propos d’un audit. Certains fiscalistes émettent l’hypothèse que le dépôt d’une prolongation réduira vos chances d’être audité, puisque les auditeurs de l’IRS doivent respecter des quotas au cours du premier semestre. Bien sûr, personne ne sait si cela est vrai ou non, mais plus une déclaration est déposée tôt, plus elle reste longtemps dans le système et donc soumise à un contrôle.
D’un autre côté, le dépôt d’une prolongation peut vous exposer à un plus grand risque d’audit, car il y a moins de déclarations de revenus à examiner par l’IRS. Si vous faites vos impôts du mieux que vous pouvez, vous ne devriez pas avoir à vous soucier d’un audit.
5) Un événement majeur de la vie survient vers la date limite. Parfois, il y a des choses bien plus importantes que de déclarer vos impôts avant la date limite d’avril. Vous avez peut-être perdu un être cher ou vous avez peut-être gagné un être cher grâce à une césarienne d’urgence qui nécessite que vous et votre partenaire soyez à l’hôpital pendant une semaine.
D’autres fois, vous pourriez vous marier ou divorcer, ce qui peut compliquer votre situation fiscale. Ou peut-être que votre entreprise ou une entreprise dans laquelle vous avez investi fait faillite ou est rachetée pour beaucoup d’argent.
6) Modifications rétroactives de la loi fiscale après la date limite d’avril qui pourraient vous être bénéfiques. Dans de rares cas, les lois fiscales peuvent changer à votre avantage. Au lieu de devoir consacrer plus de temps, de stress et de dépenses au dépôt d’un amendement, vous pouvez simplement déposer une prolongation, espérer qu’une loi fiscale avantageuse soit finalisée, et vous êtes alors prêt à partir. Mais en général, vous ne pouvez pas faire grand-chose pour modifier vos revenus et dépenses passés, par exemple vous ne pouvez pas soudainement acheter un nouveau SUV cette année pour déduire l’année dernière.
Ne déposez pas de prolongation parce que vous ne pouvez pas payer
Le dépôt d’une extension vous donne uniquement un délai supplémentaire pour déposer, mais pas un délai supplémentaire pour payer. Si vous ne pouvez pas payer ce qui est dû d’ici avril et que vous ne payez qu’en octobre en raison d’une prolongation, vous serez frappé de pénalités et d’intérêts.
Voici quoi faire si vous ne pouvez pas payer tous vos impôts à la date d’échéance selon l’IRS.
1) Déposez votre dossier à temps et payez autant que vous le pouvez. Déposez votre dossier à temps pour éviter une pénalité pour dépôt tardif. Payez autant que vous le pouvez pour réduire les frais d’intérêt et les pénalités de retard. Vous pouvez payer en ligne, par téléphone, par chèque ou par mandat.
2) Obtenez un prêt ou utilisez une carte de crédit pour payer vos impôts. Les intérêts et les frais facturés par une banque ou une société émettrice de cartes de crédit peuvent être inférieurs aux intérêts et pénalités de l’IRS. Ce doit être le pire conseil, et cela montre à quel point le gouvernement ne se soucie pas de la manière dont il obtient son argent, tant qu’il le fait..
3) Utilisez l’outil Accord de paiement en ligne. Vous pouvez également déposer le formulaire 9465, Demande d’accord de versement, avec votre déclaration de revenus. Vous pouvez même mettre en place un accord de prélèvement automatique. Avec ce type de plan de paiement, vous n’aurez pas à rédiger un chèque et à l’envoyer à temps chaque mois. Cela signifie également que vous ne manquerez aucun paiement qui pourrait entraîner des pénalités supplémentaires.
Ne pas avoir une déclaration de revenus compliquée nécessitant une prolongation est l’un des grands avantages de la simplification de vos investissements. Mes finances sont devenues beaucoup trop compliquées au fil des années pour que j’envisage d’embaucher un combo gestionnaire de fonds + conseiller fiscal. Cela dit, j’aime toujours apprendre tout ce que je peux sur les impôts.
Déposer une prolongation est une option intéressante, mais cela m’oblige à revoir mes impôts une fois que j’ai obtenu tous mes K-1. C’est du temps supplémentaire qui peut être consacré à quelque chose de plus amusant, comme organiser une fête dans un bain à remous dans mon refuge secret à Hawaï pour tous les lecteurs qui partagent mon travail.
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